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用友U8+ 满足成长型企业财务管理新需求



成长型企业在后金融危机时代面临着多重财务管理困难:资金紧张、成本居高、风险失控等。用友U8+聚焦财务管理难点,在预算管理、风险与内控管理、成本管理、资金管理等领域提供精细化管理体系与管理平台。

高成本VS成本管理

生产成本上升直接减少企业盈利空间。近年来受美国次贷危机、人民币升值等因素的影响,铁矿石、石油、粮食等原材料、燃料价格上涨,造成企业生产成本大幅上升。成长型企业采购成本比较高,生产设备、生产技术相对落后,也是生产成本上升的一个重要原因。成长型企业生存与发展面临严峻考验。因此,成长型企业需增强生产成本管理,倡导全面成本控制,实行精细化管理。

用友U8+倡导全员参与成本管理,致力于协助企业构建全面成本管理系统,对全过程成本进行管控,采用多维度、多模型的成本预测与分析以挖掘有待改进管理的薄弱环节,提供成本信息以支持公平公正考核。以上海高砂鉴臣香料有限公司的成本管理应用为例,用友U8+支持该公司实现日成本模拟核算、订单产品成本精细化核算、全面应用MRP和条码降低生产和库存成本等。开源节流是企业创造利润的源泉,节流意味着采用低成本策略,在不影响产品品质的前提下降低生产成本,在不影响公司正常运转的前提下控制管理成本。

融资难VS资金管理

资金紧张和融资困难一直困扰企业的发展,成长型企业在债务和股权融资市场上受到“双重缺口”的限制。在银行贷款方面,成长型企业受到了严重的“歧视”。在股权融资方面,我国的风险资本及私募股权融资等市场起步较晚,导致成长型企业在吸收风险投资以及私募资本的数量非常有限。日常经营运作中,成长型企业融资困难具体体现在两个方面:应急性的资金需求难以获得;维持资金链的需求难以满足。如何解决成长型企业融资困难的问题?首先,需要加速资产周转速度,提高资金利用效率;其次,需要提升管理水平,增强公司盈利能力,丰富内部融资渠道的资金供给。

在成长型企业外部融资不畅的情况下,资金已经不仅仅是支撑企业运营的辅助要素,而是已经成为企业的重要战略资源。由此可见,资金管理已经成为企业管理体系中不可或缺的关键要素。用友U8+支持根据企业的资金管理需求预先设定程序,系统可以自动、准确、实时把控资金流向;根据企业适用的资金预测模型,进行长短期资金流的预测,提前掌握资金头寸;对企业的筹资渠道、筹资规模及筹资成本等进行管理,优化资本结构;对企业进行投资方向、投资规模管理及投资收益进行管理,规避投资风险,提高投资收益。

高风险VS预算管理+内控管理

国际金融危机的影响还未消除。2008年,中国成长型企业的出口贸易受到严重影响,机电商品、轻工产品、纺织服装等传统劳动密集型产品受国际市场萎缩影响尤为显著。这次金融危机为广大成长型企业上了一堂高学费的风险管理课,警示成长型企业必须练就驾驭市场风险、预测市场风险以及应对市场风险的本领。

为了应对变幻莫测的市场环境,要从市场预测着手,对预算期间公司全盘经营情况进行准确模拟,并将模拟结果落实于预算管理体系中,基于市场变化以及全面预算对公司运行轨迹进行有效管理。同时,需要建立起内部控制制度,在日常运营中动态识别风险,并及时实施风险控制,使成长型企业具备持久的动力和生命力。

预算管理是一项覆盖企业方方面面、实行全过程管理的综合性管理。U8+将预算管理制度、对预算期间的预测与模拟固化于信息系统中,且支持预算管理与总账、采购、销售、生产、应收应付、网上报销等其他模块的集成应用,实现预算管理与业务部门的协同,将制度的执行转化为模块间数据的传递与共享,将制度的执行转化为超预算指令第一时间快速传递与处理,完全解决预算与核算两张皮的问题。此外,预算控制环节,用友U8+着重解决费用控制问题,控制成本费用,增加企业利润空间;用友U8+着重解决资金支付控制问题,合理支付资金,维持企业健康的现金流。

内部控制规范作为一种管理要求和管理措施,需要一套有效的工具来保障其真正得到贯彻和执行,而用友U8+正是符合这一要求的有效工具。在总结大量有关成长型企业风险管理与内部控制的成功经验的基础上,用友U8+全面覆盖了企业经营的各个业务环节,包含大量内部风险控制功能点,完全符合17项具体规范中的控制要求。用友U8+通过角色、岗位、授权、控制规则、流程定义等将各个部门、各个岗位、各项业务有机而又责权分明地联系在一起,实现对财务、业务、资金、人力资源的统一高效管理与控制,实现相互制约、相互牵制和相互协调的内部控制机制。各级管理者、决策者可以借助U8+可达成全面透视内部、掌控全局的内控目标。

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